隨著人口老齡化趨勢加快，養(yǎng)老問題已經(jīng)成為一個全球性問題，世界各國和地區(qū)紛紛建立和完善自身的養(yǎng)老金制度。作為養(yǎng)老的一種方式，以房養(yǎng)老模式在國外已經(jīng)相對成熟，并逐漸被民眾接受。

韓國保健福祉部預計，2018年韓國65歲以上人口將接近總?cè)丝诘?5%，而到2026年65歲以上人口將超過總?cè)丝诘?/5，如何完善養(yǎng)老體系成為韓國政府必須解決的難題。2007年韓國政府根據(jù)韓國人普遍養(yǎng)老金較低，而房產(chǎn)占財產(chǎn)比重高的特點，適時推出了以房養(yǎng)老制度——住宅年金。6年多來，住宅年金制度不斷優(yōu)化，吸引了越來越多的申領者，住宅年金正在成為韓國人養(yǎng)老的重要方式之一。

制度先行 保障落實

為從制度上保障住宅年金制度的切實落實，韓國于2003年12月31日頒布了《韓國住宅金融公社法》，并依照此法于2004年成立了韓國住宅金融公社，主管住宅抵押債券、住宅金融信用保證和住宅年金等業(yè)務。住宅年金制度于2007年7月正式實施，據(jù)韓國住宅金融公社統(tǒng)計，截至今年6月，加入住宅年金的總?cè)藬?shù)已達14866人，申領者平均年齡為72.3歲，抵押住宅平均價格為2.8億韓元（1元人民幣約為170韓元），人均月領養(yǎng)老金103萬韓元。

韓國的住宅年金制度實際上是申領者將自有的住宅抵押給住宅金融公社，并領取對應的養(yǎng)老金的養(yǎng)老制度。申領者年齡越高對應的養(yǎng)老金越高，抵押的住宅價格越高對應的養(yǎng)老金越高。養(yǎng)老金具有與貸款類似的性質(zhì)，住宅金融公社會向申領者收取相應的利息，并從養(yǎng)老金中扣除。住宅年金為終身制，在申領者能夠履行合同義務、抵押房產(chǎn)所有權(quán)不出現(xiàn)變更的情況下，養(yǎng)老金支付將直至申領者及其配偶死亡時終止。償還方面，申領者可以隨時償還全部或部分已領取的養(yǎng)老金。申領者夫婦雙方都離世后，住宅金融公社有權(quán)對抵押房產(chǎn)進行處分，處分金額大于支付養(yǎng)老金總額的，差額退還申領者的繼承人；處分金額小于支付養(yǎng)老金總額的，不足部分無需補繳。

優(yōu)點明顯 申請倍增

據(jù)韓國住宅金融公社相關(guān)人士介紹，住宅年金相對于其他養(yǎng)老金融產(chǎn)品具有以下優(yōu)勢：一是終身制。申領者及其配偶不僅可以終身得到養(yǎng)老金保障，而且可以終身住在抵押的房產(chǎn)中。二是國家保障。韓國住宅金融公社為國有機構(gòu)，養(yǎng)老金給付具有國家保障，不存在中斷風險。三是低利率。住宅年金較一般的住宅擔保貸款具有更低的利率，一般比照3個月定期存款利率上浮1.1%。四是稅制優(yōu)惠。年金抵押住宅將減免25%財產(chǎn)稅，計算年終所得稅時將扣除年金利息支出，另外將免繳登錄稅、地方教育稅等稅款。五是隨時償還。申領者可以隨時申請對住宅年金進行核算，并選擇償還全部或部分已領取的養(yǎng)老金，在此過程中不收取任何手續(xù)費。

住宅年金制度的吸引力使申領者人數(shù)大幅增長。據(jù)韓國住宅金融公社統(tǒng)計，以當年7月至次年6月為一個單位，首年申領者為831人，第二年1014人，第三年1338人，第四年2503人，第五年3979人，第六年5201人。第六年申領者的人數(shù)已經(jīng)超過首年的6倍。

不斷完善 青睞度高

首先是申領條件的放寬和年金制度的完善。住宅年金制度在推出之時，要求申領者的夫婦雙方年齡都要達到65歲以上；到了2009年4月，這一條件下調(diào)至夫妻雙方均達到60歲即可；而從今年8月1日開始，夫妻雙方中只要房屋所有者的年齡超過60歲就可以申請加入住宅年金。

從抵押物方面看，原來要求住宅價格在6億韓元以下，現(xiàn)在這一標準已提高到9億韓元，老人福利住房也被列為抵押對象。從領取方式看，從最開始的終身領取相同金額的“定額型”，已經(jīng)發(fā)展為“遞增型”（以適應不斷上漲的物價）、“遞減型”（以適應消費活動的不斷下降）以及“階梯型”（以10年為單位，前10年領取相同金額，第11年領取第1年的70%，以此類推，作用類似于“遞減型”）。申領者可以根據(jù)自己的消費習慣和經(jīng)濟狀況選擇適合自己的養(yǎng)老金領取方式。

其次是韓國人對待住宅繼承和老年生活觀念的變化。住宅金融公社今年進行的“2013年住宅年金需求狀況調(diào)查”結(jié)果顯示，選擇不會將住房留給子女繼承的老年人比例占到了25.7%。2008年該比重為12.7%，2010年為20.9%，2012年為21.3%，呈逐年增高趨勢。尤其是不滿64歲的老年層占比最高，約達33.5%。在選擇加入住宅年金的理由時，“不希望增加子女負擔”的占87%，“沒有其他養(yǎng)老經(jīng)濟來源”的占85.7%。另外調(diào)查顯示，住宅年金申領者的住宅資產(chǎn)占總資產(chǎn)比為92.8%，而且年齡越高，使用住宅年金的比率越高。住宅年金申領者的月收入中，住宅年金平均占69.4%，70歲以上的住宅年金申領者月收入超過了普通老年階層。據(jù)韓國住宅金融公社的最新數(shù)據(jù)，在住宅年金加入條件自8月1日再次放寬之后，8月份申請者增加人數(shù)達到482名，同比增長16.4%。